ファクタリングとは何か？仕組みとメリット
お金について勉強中
ファクタリングについて詳しく教えてください。
カードローン研究家
ファクタリングとは、売掛金を第三者に買い取ってもらうことで現金化する仕組みです。
お金について勉強中
なぜファクタリングが必要なのでしょうか？
カードローン研究家
売上はあるのに手元に現金がない場合、ファクタリングを利用することで即座に現金化できます。これにより、資金繰りが改善され、倒産を防ぐことができます。
ファクタリングとは。
「ファクタリング」とは、売掛債権を第三者（ファクタリング会社）に買い取ってもらい、現金化する手法です。売掛債権を現金化するのに時間がかかるのが一般的ですが、ファクタリングを利用することで手元資金を確保できます。
売上はあっても手元に資金がない企業は、資金繰りがうまくいかずに黒字倒産してしまうケースも少なくありません。ファクタリングは、将来の売掛債権を買い取って資金繰り改善に役立てます。
ファクタリングは借り入れとは異なり、利息を支払う必要はありません。借入の可否は決算内容や負債超過などの財務状況に左右されますが、ファクタリングでは売掛債権の安定性のみが検討対象となるため、赤字決算や債務超過の企業でも利用可能です。
売掛金の早期現金化で資金繰りを改善
「売掛金の早期現金化で資金繰りを改善」
ファクタリングは、企業の資金繰りを改善する手段として活用できます。売掛金の早期現金化を実現することで、企業は売上を上げてから入金されるまでの期間を短縮できます。これにより、現金の受取りを待つことなく、事業に必要なお金をすぐに使用することが可能になります。この柔軟性は、季節的な需要の変動に対処したり、設備投資や事業拡大などの資金需要に対応したりするのに役立ちます。また、ファクタリングは外部資金調達に依存する必要性を軽減し、財務上の柔軟性を高めることにもつながります。
借り入れではないので利息の支払いが不要
借り入れではないので利息の支払いが不要
ファクタリングは、企業が債権を現金化する手段ですが、借り入れとは異なります。借り入れでは、銀行や金融機関から資金を借り入れ、定期的に利息を支払う必要があります。しかし、ファクタリングでは、債権を売却するため、利息を支払う必要はありません。つまり、資金を調達しても、利息負担が発生しないため、財務状況の改善に役立てることができます。
赤字決算や債務超過でも利用可能
赤字決算や債務超過でも利用可能
ファクタリングは、事業主にとって赤字決算や債務超過の場合でも活用できる資金調達手段です。銀行からの融資とは異なり、ファクタリングでは債権の売買により資金を得ることができます。そのため、財務状況が厳しい企業であっても利用することが可能です。また、審査基準も銀行融資よりも柔軟で、短期間で資金を調達できるというメリットがあります。
売掛金債権の安定性が審査の鍵
ファクタリングにおける審査において、売掛金債権の安定性は重要な評価基準です。安定した売掛金債権とは、期日までに確実に回収できる見込みが高い債権のことです。例えば、大手企業との長期的な取引関係で発生した売掛金や、政府機関など信用力の高い相手との取引による債権などは、安定性が高いと判断されます。
審査では、売掛先企業の財務状況、支払い履歴、業界動向などが綿密に調査されます。安定した売掛金債権を有していなければ、ファクタリング会社は債権回収のリスクが高すぎるとして、ファクタリングサービスの提供を断る場合があります。
ファクタリングの手続きと費用
ファクタリングの手続きは一般的に以下のような流れです。まず、事業者はファクタリング会社に審査を申し込み、契約を締結します。その際、債権の買い取り金額や手数料などが決定されます。次に、事業者はファクタリング会社に買取りを希望する債権を通知します。ファクタリング会社が審査を経て買取りを承認すると、事業者は債権をファクタリング会社に譲渡します。ファクタリング会社は譲渡された債権の対価として、事業者にファクタリング代金を支払います。ファクタリング代金は、債権金額から手数料などを差し引いた金額となります。その後、ファクタリング会社が仕向先に請求書を送付し、仕向先から債権を回収します。