知っておきたいカードローン用語『NISA』
お金について勉強中
先生、カードローン用語で『NISA』ってなんですか？
カードローン研究家
NISAは、少額投資非課税制度のことだよ。投資で得た利益が非課税になる制度だね。
お金について勉強中
投資で利益が出ても税金がかからないってことですか？
カードローン研究家
その通り。一定の金額までは非課税になるんだ。投資を始めるのに良い制度だよ。
NISAとは。
カードローン用語の「NISA」とは、2014年から始まった「少額投資非課税制度」のことです。上場株式や投資信託などの売却益や配当金にかかる税金が非課税となり、個人の投資を促進することを目的としています。
NISAは、イギリスの個人貯蓄口座（ISA）を参考にしています。当初は年間100万円の非課税枠でしたが、2016年に120万円に拡大されました。さらに、未成年者も口座を開設できるようになり、ジュニアNISAと呼ばれています。ジュニアNISAの非課税枠は年間80万円ですが、原則として親権者などが未成年者に代わり運用を行います。
NISAとは何か
NISA（少額投資非課税制度）とは、国が定めた制度の一つです。NISA口座で金融商品に投資し、投資による利益（運用益）に対して非課税の特典が受けられます。非課税になる期間は最大20年間で、投資額の上限は年間120万円です。NISAは株式や債券などの投資初心者にも利用しやすく、長期的な資産形成に役立つ制度として注目されています。
NISAの非課税限度
NISAの非課税限度は、1年間で投資できる非課税枠のことです。この枠を超えると、投資収益に対して20.315%の税金がかかります。NISA口座は年間120万円まで非課税で投資でき、この限度額は毎年積み立てていくことができます。非課税期間は最長5年となり、5年間の非課税枠は600万円です。NISAは、老後の資金作りや教育資金の積み立てなど、長期的な投資に適した制度となっています。
ジュニアNISAとは
ジュニアNISAとは、未成年者のための非課税制度です。親権者などが未成年者名義で口座を開設し、年間80万円までの投資で得た収益に課税されません。満期は20歳を迎える年度末で、大学進学や結婚、就職など、将来の資金として利用できます。金融庁ホームページから口座開設できます。
NISAの注意点
NISAの利用に際しては注意すべき点がいくつかあります。まず、非課税期間は最長5年に限定されており、この期間が過ぎると課税対象となります。また、年間の投資限度額が120万円に設定されているため、この金額を超えて投資することはできません。さらに、NISA口座は1年間で1つしか開設できないという制限があります。
NISAのメリット
NISAのメリットとして挙げられるのは、投資による収益に対する非課税の恩恵です。他の金融商品では得られない税制優遇で、利益が非課税となるため、長期的な資産形成に大きく貢献します。また、NISA口座は複数開設可能で、一般NISAとつみたてNISAの2種類から選択できます。それぞれに投資対象や投資枠が異なるため、目的に応じて活用できます。